Contabilidade para médicos: 11 dicas importantes

A contabilidade é uma parte essencial da gestão de qualquer negócio, incluindo dos consultórios médicos — a chamada contabilidade para médicos. Entender esse assunto é importante porque, em seu consultório, você não cuida apenas de melhorar a qualidade de vida das pessoas, mas também da saúde financeira da sua clínica.

Neste artigo, você confere 11 dicas fundamentais sobre gestão financeira para médicos e como fazer a sua declaração de imposto de renda, a depender do regime tributário que a sua empresa se enquadrar. Acompanhe!

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1. Separe suas finanças pessoais e do consultório

Esta primeira dica é fundamental para ver seu consultório crescer como empresa e, quem sabe, se tornar uma clínica com vários médicos. Para tanto, é fundamental que você tenha uma conta bancária exclusiva para o consultório.

Com isso, você não mistura suas despesas pessoais com os gastos da sua clínica, como as contas básicas (água, energia, internet, etc) e os pagamentos da equipe que trabalha com você (secretárias, pessoal da limpeza, enfermeiros, entre outros).

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2. Registre as transações financeiras

É fundamental manter um registro preciso de todas as transações financeiras relacionadas ao seu consultório, como as suas despesas com materiais e equipamentos médicos, salários de funcionários e pagamentos de impostos na fonte.

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3. Conheça suas obrigações fiscais

Tanto como médico quanto como cidadão, você precisa entender quais são suas obrigações fiscais. Isso inclui conhecer sobre o pagamento sobre os tipos de impostos a seguir:

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• sobre a sua renda como pessoa física ou jurídica;
• sobre a folha de pagamento dos seus funcionários;
• aplicáveis ​​à sua prática médica.

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Para a emissão de notas fiscais, os médicos terão os valores dos impostos descontados pelos consumidores de saúde (os pacientes). O médico emite o Recibo de Pagamento para fazer recolhimento dos valores devidos.

Vale mencionar que as leis fiscais estão sempre mudando, e é importante que você esteja atualizado sobre as mudanças que possam afetar a sua prática médica. Para isso, conte com a experiência de um profissional da contabilidade, pois ele pode ajudá-lo a entender as leis fiscais relevantes à sua prática.

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4. Aproveite as deduções fiscais para médicos

Além de conhecer as obrigações fiscais, é importante saber que profissionais da saúde podem ter direito a deduções fiscais em seus impostos, como despesas com materiais, equipamentos, compra e locação de consultório, entre outros. Além de conhecer quais são essas deduções, é importante manter um controle preciso dessas despesas para que possam ser deduzidas corretamente.

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5. Escolha o regime tributário mais adequado

No Brasil, existem três regimes tributários principais no Brasil: o Simples Nacional, o Lucro Presumido e o Lucro Real. Todos eles têm suas vantagens e desvantagens, sendo muito importante escolher o que melhor se adequa ao perfil de seu negócio. Em geral, o Simples Nacional é mais vantajoso para empresas com receita bruta anual de até R$ 4,8 milhões.

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6. Faça um planejamento tributário

Trata-se de uma estratégia contábil que analisa o negócio visando identificar as melhores maneiras de reduzir a carga tributária. É importante realizar um planejamento tributário adequado para encontrar as melhores soluções fiscais e contábeis para o seu negócio.

Os impostos básicos pagos por médicos são:

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• INSS: Instituto Nacional do Seguro Social
• IRRF: Imposto de Renda Retido na Fonte
• ISS (ou ISSQN): Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza

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7. Faça um orçamento e acompanhe suas despesas

Ter um orçamento claro e acompanhar suas despesas é fundamental para manter as finanças da sua prática médica saudáveis. Certifique-se de incluir todas as despesas fixas operacionais, como aluguel, contas de luz e água, salários de funcionários e despesas com marketing — que são pagas todo mês —, além de prever uma reserva de emergência para eventuais imprevistos.

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8. Invista em um software de contabilidade

Sistemas de gestão contábil são muito úteis para ajudar os médicos a gerenciar suas finanças de forma mais eficiente. Um software de contabilidade pode auxiliá-lo, por exemplo, a manter registros precisos e gerar relatórios financeiros úteis para tomar decisões informadas sobre sua prática.

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9. Busque por incentivos fiscais

Existem algumas formas de obter incentivos fiscais para médicos, como por exemplo, por meio de programas governamentais e isenções fiscais em determinadas áreas ou atividades.

Além disso, é importante estar atento às possibilidades de incentivos fiscais disponíveis e verificar se seu negócio se qualifica para algum deles.

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10. Contrate um contador ou um consultor fiscal

Se você não se sente confiante em gerenciar suas próprias finanças, considere contratar um profissional de contabilidade ou consultor fiscal. Eles podem ajudá-lo a manter as finanças da sua prática médica em ordem e garantir que você esteja cumprindo todas as obrigações fiscais.

Além disso, existem certas situações nas quais a assinatura de um contador é obrigatória, como para usufruir de certos incentivos e deduções fiscais.

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11. Entenda a declaração de imposto de renda para médicos

Até aqui você já viu várias dicas de gestão financeira para médicos, a última delas é sobre a declaração do imposto de renda para médicos pode variar dependendo do regime de trabalho adotado. Veja em quais casos se enquadrar!

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Pessoa Jurídica (PJ)

Se você trabalha como médico com CNPJ, é necessário declarar dois tipos de imposto de renda: o do seu consultório médico (empresa) e a sua como pessoa física. No primeiro caso, informe a receita bruta e as despesas dedutíveis, tais como aluguel, água, luz, telefone, material de consumo, recibos que emitiu para pacientes, custos e recebíveis de planos de saúde conveniados, entre outros.

Já na declaração como pessoa física, informe os rendimentos que recebeu da empresa como pró-labore — a remuneração que você recebeu como sócio ou diretor da empresa. Além disso, informe outras fontes de renda, como aluguéis, por exemplo, e bens que possui, como imóveis e automóveis.

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Autônomo ou CLT

Se você trabalha como médico autônomo ou CLT (Consolidação das Leis Trabalhistas) — com carteira de trabalho assinada — é necessário declarar apenas o imposto de renda como pessoa física.

Nessa declaração, você deve informar os seus rendimentos recebidos como autônomo, incluindo os valores pagos pelos pacientes e pelos convênios médicos. Além disso, é preciso informar outras fontes de renda, como aluguéis, por exemplo, e seus bens.

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Nesse artigo, você conferiu as dicas mais importantes sobre contabilidade para médicos. Por fim, relembramos que quanto maior for o crescimento da sua clínica, maior será a sua necessidade de contar com profissionais do ramo de contabilidade, afinal, estar em dia com suas obrigações fiscais é fundamental para o sucesso do seu negócio.

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